HBG-2021-030
河財(cái)規(guī)〔2021〕1號(hào)
市直有關(guān)單位：
《河源市市級(jí)財(cái)政專戶資金定期存款存放管理實(shí)施辦法》業(yè)經(jīng)七屆150次市政府常務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)印發(fā)實(shí)施。
河源市財(cái)政局
2021年9月30日
河源市市級(jí)財(cái)政專戶資金定期存款
存放管理實(shí)施辦法
第一章 總則
第一條 為建立科學(xué)規(guī)范、公正透明的市級(jí)財(cái)政專戶資金存放管理機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范市級(jí)財(cái)政專戶資金管理，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)地方預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金安全管理有關(guān)事宜的通知》（財(cái)庫〔2019〕49號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2017〕76號(hào)）和《廣東省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的實(shí)施意見》（粵財(cái)庫〔2017〕59號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱市級(jí)財(cái)政專戶資金，是指市級(jí)財(cái)政為履行財(cái)政管理職能，在財(cái)政專戶存放管理的人民幣和外幣資金，包括社會(huì)保險(xiǎn)基金、國際金融組織和外國政府貸款贈(zèng)款、償債準(zhǔn)備金、待繳國庫單一賬戶的非稅收入、教育收費(fèi)、代管預(yù)算單位資金等。
第三條 本辦法所稱市級(jí)財(cái)政專戶資金定期存款存放管理，是指在確保財(cái)政專戶資金安全和資金支付需要的前提下，市財(cái)政局將資金存放在財(cái)政專戶開戶銀行或?qū)①Y金轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款操作以提高財(cái)政專戶資金增值收益的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
（一）市級(jí)財(cái)政專戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在財(cái)政專戶開戶銀行辦理。
（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金等大額財(cái)政專戶資金，可以轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應(yīng)當(dāng)采取競(jìng)爭性方式選擇資金存放銀行，在增強(qiáng)資金存放透明度的同時(shí)實(shí)現(xiàn)資金保值增值。
（三）糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等國務(wù)院批準(zhǔn)保留的專項(xiàng)支出類財(cái)政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈(zèng)款資金，一律不得轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款。
第四條 本辦法所稱銀行，應(yīng)是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，同時(shí)在河源市區(qū)設(shè)有分行級(jí)以上（含分行）經(jīng)營機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等吸收公眾存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。
本辦法所稱存放銀行，是指按照本辦法規(guī)定，通過競(jìng)爭性方式取得財(cái)政專戶資金定期存款存放資格的銀行。
本辦法所稱參與銀行，是指按照本辦法規(guī)定，經(jīng)市財(cái)政局審查確認(rèn)具備參與競(jìng)爭資格的銀行。
第五條 財(cái)政專戶資金存放管理，應(yīng)遵循以下原則：
（一）依法合規(guī)。資金存放應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，符合廉政建設(shè)要求。
（二）公正透明。資金存放應(yīng)當(dāng)公開、公平、公正，程序規(guī)范，結(jié)果透明，兼顧效率。
（三）安全優(yōu)先。資金存放應(yīng)當(dāng)以確保資金安全為前提，充分評(píng)估資金存放銀行經(jīng)營狀況，防止出現(xiàn)資金安全風(fēng)險(xiǎn)事件。
（四）科學(xué)評(píng)估。綜合考慮資金安全性、流動(dòng)性、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、資金收益等因素，科學(xué)設(shè)置資金存放銀行評(píng)選指標(biāo)。
（五）責(zé)權(quán)統(tǒng)一。實(shí)施資金存放單位應(yīng)當(dāng)履行資金存放管理的主體責(zé)任，組織好資金存放管理工作，保證資金存放平穩(wěn)有序。
第二章 存放銀行選擇
第六條 市級(jí)財(cái)政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款采取競(jìng)爭性方式擇優(yōu)選擇存放銀行和分配定期存款額度。
競(jìng)爭性方式是指市財(cái)政局就選擇資金存放銀行事宜公開邀請(qǐng)銀行報(bào)名參與競(jìng)爭，采取綜合評(píng)分法對(duì)參與銀行進(jìn)行評(píng)審計(jì)算得分，按得分由高到低進(jìn)行排名，得分排名靠前的參與銀行作為存放銀行。
第七條 銀行參與競(jìng)爭性方式存放，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）依法開展經(jīng)營活動(dòng)，近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；
（二）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、流動(dòng)性覆蓋率、流動(dòng)性比例等指標(biāo)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；
（三）內(nèi)部管理機(jī)制健全，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，近3年內(nèi)未發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)及重大違約事件；
（四）按協(xié)議履行相應(yīng)義務(wù)，近3年內(nèi)能按規(guī)定及時(shí)將到期的定期存款本息資金劃轉(zhuǎn)到市財(cái)政局指定財(cái)政專戶；
（五）中國人民銀行河源市中心支行最近一年銀行業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估綜合評(píng)級(jí)B+及以上情形的；
（六）按要求提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無缺項(xiàng)漏項(xiàng)的數(shù)據(jù)和材料；
（七）出具廉政承諾書（見附件），承諾不得向資金存放主體相關(guān)負(fù)責(zé)人輸送任何利益，承諾不得將資金存放與資金存放主體相關(guān)負(fù)責(zé)人在本行親屬的業(yè)績、收入掛鉤。
第八條 銀行參與競(jìng)爭以自愿為原則，在公告規(guī)定時(shí)間內(nèi)自行向市財(cái)政局申報(bào)。
第九條 競(jìng)爭性方式主要操作流程：
（一）發(fā)布競(jìng)爭性方式存放公告。市財(cái)政局或受其委托的中介機(jī)構(gòu)在河源市政府采購網(wǎng)等公開媒體上發(fā)布資金存放銀行競(jìng)爭性選擇公告，載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報(bào)名方式、需提供材料、報(bào)名截止時(shí)間、擇優(yōu)選擇存放銀行數(shù)量、存放銀行資格有效期等事項(xiàng)。
（二）審查參與銀行資格。市財(cái)政局或受其委托的中介機(jī)構(gòu)對(duì)報(bào)名參加的銀行資格進(jìn)行審查，確定本期參與銀行。
（三）成立評(píng)審委員會(huì)。評(píng)審委員會(huì)由1名外部專家和市財(cái)政局、市人力資源和社會(huì)保障局、市醫(yī)療保障局、市金融工作局、中國人民銀行河源市中心支行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河源監(jiān)管分局各派1名工作人員組成。參與評(píng)審的評(píng)委應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)務(wù)和銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并與參與銀行沒有利害關(guān)系。市財(cái)政局、市人力資源和社會(huì)保障局、市醫(yī)療保障局的內(nèi)設(shè)監(jiān)督部門派出工作人員對(duì)評(píng)審工作進(jìn)行全過程監(jiān)督。
（四）對(duì)參與銀行綜合評(píng)分。評(píng)審委員會(huì)按照本辦法規(guī)定，對(duì)參與銀行進(jìn)行綜合評(píng)分，將評(píng)分結(jié)果提交市財(cái)政局。
（五）擇優(yōu)確定存放銀行。市財(cái)政局根據(jù)評(píng)審委員會(huì)評(píng)分結(jié)果，由高到低進(jìn)行排名，擇優(yōu)選取得分排名靠前的參與銀行作為存放銀行，向存放銀行發(fā)出確認(rèn)通知書。同時(shí)將評(píng)選結(jié)果在原發(fā)布競(jìng)爭性方式存放公告的公開媒體上公告。
第十條 市財(cái)政局原則上每年組織一次競(jìng)爭性方式評(píng)審。
第三章 評(píng)分指標(biāo)設(shè)置、得分計(jì)算和額度分配
第十一條 評(píng)分指標(biāo)由經(jīng)營狀況、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度、利率水平、服務(wù)水平和綜合能力5項(xiàng)組成。具體分項(xiàng)指標(biāo)和權(quán)重詳見表1。
（一）經(jīng)營狀況指標(biāo)反映參與銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、營運(yùn)能力、償付能力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括凈資產(chǎn)總額、資本充足率、不良貸款率、年末存款余額、年末貸款余額。指標(biāo)值由市金融工作局、中國人民銀行河源市中心支行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河源監(jiān)管分局聯(lián)合負(fù)責(zé)核實(shí)提供。其中：凈資產(chǎn)總額、資本充足率指標(biāo)值按全行數(shù)據(jù)計(jì)算得出，不良貸款率、年末存款余額和年末貸款余額指標(biāo)值按河源轄區(qū)數(shù)據(jù)計(jì)算得出。
（二）支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度指標(biāo)反映參與銀行支持河源地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，包括繳納稅收河源留成收入及同比增長率、年末小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款余額占本行總貸款比例、年末貸款余額同比增長率、社會(huì)保障卡覆蓋情況、銀行機(jī)構(gòu)層級(jí)設(shè)置。其中：繳納稅收河源留成收入及同比增長率指標(biāo)值由市財(cái)政局負(fù)責(zé)提供，市稅務(wù)局協(xié)辦；社會(huì)保障卡覆蓋情況由市人力資源和社會(huì)保障局負(fù)責(zé)提供；其余指標(biāo)值由市金融工作局、中國人民銀行河源市中心支行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河源監(jiān)管分局聯(lián)合負(fù)責(zé)核實(shí)提供。
（三）利率報(bào)價(jià)指標(biāo)是指參與銀行承諾的定期存款利率，由參與銀行在總行或上級(jí)分行授權(quán)范圍內(nèi)提供。
（四）服務(wù)水平指標(biāo)反映參與銀行提供支付結(jié)算、對(duì)賬、分賬核算等服務(wù)的能力和水平。包括提供支付結(jié)算、對(duì)賬、銀行賬戶管理、代理財(cái)政業(yè)務(wù)和河源營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)。其中：河源營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)由中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河源監(jiān)管分局負(fù)責(zé)提供，代理財(cái)政業(yè)務(wù)情況由市財(cái)政局負(fù)責(zé)提供。
（五）綜合能力指標(biāo)反映參與銀行經(jīng)營穩(wěn)健性水平和執(zhí)行落實(shí)國家宏觀政策效果。包括經(jīng)營穩(wěn)健性評(píng)估和契合性評(píng)估。指標(biāo)值由中國人民銀行河源市中心支行提供。
表1 銀行評(píng)分指標(biāo)
第十二條 單項(xiàng)指標(biāo)和參與銀行得分計(jì)算方法。
(一)單項(xiàng)指標(biāo)得分計(jì)算方法。
1.不良貸款率得分計(jì)算方法為：
如參與銀行不良貸款率有為零的情況，不良貸款率得分計(jì)算方法為：指標(biāo)值由低到高排序，按名次排第一名的銀行得100分，依次遞減直至最低60分計(jì)算得分。
2.凈資產(chǎn)總額、資本充足率、年末存款余額、年末貸款余額、繳納稅收河源留成收入及同比增長率、年末小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款余額占本行總貸款比例、年末貸款余額同比增長率的計(jì)算方法為：
3.銀行機(jī)構(gòu)層級(jí)設(shè)置指標(biāo)得分：在河源設(shè)立的機(jī)構(gòu)級(jí)次為總行的得100分；分行得60分。
4.利率水平、社會(huì)保障卡覆蓋情況和河源營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)指標(biāo)得分：指標(biāo)值由高到低排序，按名次排第一名的銀行得100分，依次遞減直至0分計(jì)算得分。
5.提供支付結(jié)算、對(duì)賬、銀行賬戶管理、代理財(cái)政業(yè)務(wù)指標(biāo)得分由評(píng)委根據(jù)參與銀行實(shí)際采用百分制打分。
6.綜合能力指標(biāo)得分：綜合評(píng)級(jí)為A+的得6分；A-的得4分；B+的得2分。
（二）單個(gè)銀行得分計(jì)算方法。
單個(gè)評(píng)委計(jì)算的銀行得分=∑經(jīng)營狀況中單項(xiàng)指標(biāo)得分×分項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重+∑支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度中單項(xiàng)指標(biāo)得分×分項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重+∑服務(wù)水平中單項(xiàng)指標(biāo)得分×分項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重+利率水平指標(biāo)得分×本項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重+綜合能力指標(biāo)得分
參評(píng)銀行最終得分為全體評(píng)委計(jì)算的銀行得分的算術(shù)平均數(shù)。
第十三條 分配定期存款額度。市財(cái)政局將存放銀行的得分乘以系數(shù)計(jì)算出系數(shù)分，按系數(shù)分的權(quán)重值計(jì)算定期存款額度。各存放銀行系數(shù)設(shè)置為：按得分由高到低排名，排名第1至3名的系數(shù)為3，第4至6名的系數(shù)為2，第6名之后系數(shù)為1。
存放銀行系數(shù)分＝存放銀行得分×系數(shù)。
第十四條 單個(gè)銀行分配定期存款額度最低為1,000萬元（以百萬元為單位取整）。
第四章 資金存放約束和監(jiān)督
第十五條 存放銀行出現(xiàn)以下行為或情形，市財(cái)政局視情節(jié)輕重，采取提前收回中標(biāo)銀行的存放資金、解除存款協(xié)議關(guān)系、在一定期限內(nèi)取消該銀行參加財(cái)政專戶資金競(jìng)爭性存放競(jìng)標(biāo)資格等措施：
（一）存放銀行出現(xiàn)重大安全風(fēng)險(xiǎn)事件或者經(jīng)營狀況惡化影響資金存放安全的；
（二）凡發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實(shí)存放銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的；
（三）監(jiān)管評(píng)級(jí)降低，或發(fā)生重大違法違規(guī)行為，銀行存在較大運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的；
（四）存在弄虛作假等嚴(yán)重不正當(dāng)競(jìng)爭行為的；
（五）沒有按照協(xié)議承諾履行相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)的；
（六）其他影響資金安全的情形。
市金融工作局、中國人民銀行河源市中心支行和中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河源監(jiān)管分局如發(fā)現(xiàn)存放銀行存在重大金融風(fēng)險(xiǎn)、重大違法違約事件、內(nèi)控管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題等情況，應(yīng)及時(shí)告知市財(cái)政局。
第十六條 定期存款存放期間，如遇國家、省重大政策調(diào)整或統(tǒng)一要求歸集資金，需要收回定期存款籌集資金時(shí)，市財(cái)政局將無條件提前支取定期存款，不予任何補(bǔ)償。存放銀行如撤銷在我市設(shè)立的機(jī)構(gòu)，撤銷機(jī)構(gòu)前定期存款資金須退回市財(cái)政專戶，并按承諾的利率計(jì)算利息。市財(cái)政局有權(quán)對(duì)存放銀行參與競(jìng)爭存放工作、定期存款管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，或委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施獨(dú)立檢查，對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為，未履行職責(zé)的，市財(cái)政局將依照有關(guān)規(guī)定通報(bào)批評(píng)、取消存放資格等。
第十七條 評(píng)審人員在評(píng)審工作中違反公正評(píng)審、保密、回避和廉潔等有關(guān)規(guī)定行為的，依照有關(guān)規(guī)定處理。涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)部門追究責(zé)任。
第五章 附則
第十八條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第十九條 本辦法自2021年11月1日起實(shí)施，2024年11月1日失效。實(shí)施期間根據(jù)國家、省有關(guān)規(guī)定和我市實(shí)際情況報(bào)政府同意可適時(shí)調(diào)整完善。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。
公開方式：主動(dòng)公開
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