受市人民政府委托，市審計局于2020年8月向市人大常委會報告了2019年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，并向社會公布了審計結(jié)果。按照《關(guān)于進一步加強各級人大常委會對審計查出突出問題整改情況監(jiān)督的意見》，市政府于2021年4月份向市人大常委會報告2019年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改結(jié)果。主要情況如下：
一、整改的總體情況
市審計局深入貫徹習近平總書記對審計工作的重要指示批示精神，切實落實市委市政府和省審計廳的工作要求，認真執(zhí)行市七屆人大五次會議有關(guān)決議，全面履行審計監(jiān)督職責。依法審計了2019年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況。審計發(fā)現(xiàn)122個主要問題、涉及67個責任主體。至目前，完成整改103個問題，整改臺賬予以銷號2個問題，整改完成率 86 %。整改問題金額45.04億元，完善相關(guān)制度76項，問責處理11人。
二、整改情況
目前，本級預算執(zhí)行審計、社?；饘徲嫛⒕珳史鲐毦珳拭撠殞徲?、績效審計、重大政策措施落實跟蹤審計、國有資產(chǎn)和國有資源審計等大部分整改要求已經(jīng)得到落實。
（一）市縣財政管理審計查出問題的整改情況
共涉及問題22個，已完成整改19個，正在落實整改3個。通過壓實責任，加快提前下達資金分配方案，提高提前下達資金列入預算比例；編制國有資本經(jīng)營預算；將非稅收入繳入國庫；及時將資金撥付企業(yè)、征收補繳水資源費入庫等措施完成整改，整改金額212264.19萬元。
針對未及時征收土地出讓金5338.05萬元、未按合同約定征收違約金5489.52萬元、少列財政支出59214.66萬元相關(guān)部門發(fā)送催繳通知并督促繳款；通過司法程序，按照法律判決執(zhí)行；以后年度逐步消化掛賬金額等措施推進落實整改。
（二）市級部門預算執(zhí)行審計查出問題整改情況
市本級83個一級預算單位審計共涉及問題13個，已完成整改11個，閑置資產(chǎn)未及時處置；債權(quán)債務(wù)長期未清理2個問題，相關(guān)部門通過提請訴訟、變更土地用途手續(xù)、拍賣房產(chǎn)、轉(zhuǎn)變土地使用權(quán)類型、處置收入繳交國庫等措施推進落實整改。
（三）2019年度市本級社?；?/span>預算執(zhí)行審計查出問題的整改情況
共涉及問題13個，已完成整改11個，一是將社保基金退回專戶；二是追回違規(guī)發(fā)放提前退休人員待遇；三是制定結(jié)余基金存款保值增值計劃；四是部分險種調(diào)整預算；五是收回少收利息；六是追回企業(yè)欠繳社會保險費。未及時追回超統(tǒng)籌支付的醫(yī)療費用；因歷史遺留長期掛賬等2個問題，正在落實整改。
（四）精準扶貧精準脫貧審計查出問題的整改情況
共涉及問題7個，均完成整改。
1.資金閑置 56728.48萬元已全部撥付使用完畢。
2. 2臺扶貧冷鏈運輸車被長期占用。收回了所有權(quán)。
3. 4400萬元的統(tǒng)籌扶貧項目效益差，收回資金到扶貧共管賬戶。投入和盛科創(chuàng)園項目。
4. “三保障”政策不到位。683名應納入未納人員經(jīng)核對發(fā)放補貼。
5.向不符合條件的人員發(fā)放補貼。全額追回。
6.違規(guī)發(fā)放殘疾人兩項補貼。已全部追回。
7.違規(guī)發(fā)放貧困戶低保和特困生活補助。已全部追回。
（五）農(nóng)村環(huán)境整治審計查出問題的整改情況
共涉及問題18個，已完成整改14個，部分“三清三拆”工作不夠徹底及付款資料不夠規(guī)范等4個問題正在落實整改。
（六）政府債券資金審計查出問題的整改情況
共涉及問題3個，已完成整改2個。市、縣債券資金使用進度滯后的問題正在落實整改。落實每月定期通報機制，推動債券資金的使用。
（七）績效審計查出問題的整改情況
共涉及問題17個，已完成整改16個，正在落實整改1個。
科技創(chuàng)新發(fā)展資金未使用的問題已完成整改；未按要求配套到位1222.8萬元。已到位資金1100.58萬元，剩余122.22萬元正在落實；科技部門對部分企業(yè)申報高企培育認定等項目資料審核把關(guān)不嚴，修訂完善《河源市科技計劃項目管理辦法》；2、2019年“6.10”“6.12”救災復產(chǎn)重建審計：應急機制體制不完善問題。相關(guān)部門設(shè)立用于應急救災的預備費；成立應急管理機構(gòu)；建立健全相關(guān)制度，建立聯(lián)動機制完成整改。救災物資儲備問題，相關(guān)部門補充物資品種數(shù)量。 3、學前教育發(fā)展專項資金審計：3個縣區(qū)已建立機制、編制規(guī)劃完成整改。2個縣區(qū)加大投入；向民辦幼兒園購買學位、按標準補助。2個縣區(qū)幼兒園項目按規(guī)定及時撥付項目資金。 4、涉農(nóng)資金使用審計：5個縣區(qū)財政部門出臺管理辦法，落實資金整合。市級業(yè)務(wù)主管部門加快項目推進和資金支出，支出率99.9%。2個縣區(qū)涉農(nóng)資金 “以撥代支”問題。加快項目實施進度并及時報賬等措施完成整改。
5、醫(yī)療救助資金審計：3個縣區(qū)推進醫(yī)療救助“一站式”結(jié)算服務(wù)完成整改。市和3個縣區(qū)財政部門未按規(guī)定在福利彩票公益金本級留成部分中安排救助資金問題。按規(guī)定提取資金，并撥入專戶。 1個縣區(qū)未按要求上劃 “一站式”結(jié)算資金已完成整改。
（八）國家和省重大政策措施落實審計查出問題的整改情況
共涉及問題9個，均已完成整改。一是已全額追回違規(guī)發(fā)放的培訓補貼。二是對定點培訓機構(gòu)，責令更換不符合標準的教師，簽訂場地租用協(xié)議。三是推進失業(yè)保險穩(wěn)崗返還業(yè)務(wù)信息化建設(shè)。四是醫(yī)?；?/span>已經(jīng)完成清算。五是醫(yī)?；?，已經(jīng)完成預結(jié)算撥付。六是醫(yī)療系統(tǒng)已制定清償方案和清償計劃，建立臺賬。七是拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)工程款已撥付清償。
（九）國有資產(chǎn)和國有資源審計查出問題的整改情況
共涉及問題9個，已完成整改7個。土地房產(chǎn)未進行權(quán)屬變更；國有土地管理不到位等 2個問題正在落實整改。
（十）資源環(huán)境審計查出問題的整改情況
共涉及問題7個，已完成整改4個。處置能力存在結(jié)構(gòu)性矛盾；價格管理工作不到位，違法用地行為未查處、整改不到位等3個問題正在落實整改。
（十一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財務(wù)收支審計查出問題的整改情況
共涉及問題4個，已完成整改3個。10個鎮(zhèn)街內(nèi)部管理混亂的問題正在落實整改。
三、未完成整改問題的原因
有一些問題未完成整改仍需持續(xù)推進，主要原因是：（一）有些問題需進一步推動落實。（二）有些問題情況較復雜，需要統(tǒng)籌推進。（三）有些問題整改力度不夠，效果不佳。（四）有些問題需走法律程序解決。
四、對債權(quán)債務(wù)長期掛賬未及時清理的處理意見
從整改情況看，因歷史遺留等復雜因素而長期掛賬未清理，導致整改難度大。并在短時期內(nèi)還不具備整改到位的條件，需在不斷完善體制機制來逐步解決。
五、下一階段審計整改工作意見建議
（一）提高站位、統(tǒng)一認識。
嚴格按照省委審計委員會辦公室意見，把整改工作任務(wù)作為重要任務(wù)抓，納入黨組專題研究范圍。主要負責同志要親自抓，確保任務(wù)落實不打折扣、不走過場。
（二）壓實責任，細化任務(wù)。
對每一個整改問題認真研究，細化整改措施，落實責任領(lǐng)導、責任人員，明確時間節(jié)點。
（三）加強指導，定期督查。
審計部門將每季度或半年開展一次督查，逐步推動聯(lián)合監(jiān)督，有效發(fā)揮監(jiān)督合力，提升整改時效和整改質(zhì)量。
市審計局將持續(xù)加強對審計查出問題整改情況的跟蹤督促工作， 并向市人大常委會報告2019年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。
粵公網(wǎng)安備 44160202000112號
