根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕48號(hào)）的規(guī)定，以及省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，市審計(jì)局組織全市各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)全市2019年第一季度落實(shí)國(guó)家和省重大政策措施情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注了“放管服”改革推進(jìn)情況、清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款工作推進(jìn)情況、降低用地成本政策措施落實(shí)情況等3個(gè)方面的情況，抽查了各縣（區(qū)）以及市生態(tài)環(huán)境局、市公安局、市自然資源局、市工業(yè)和信息化局等市直部門。審計(jì)結(jié)果表明，各有關(guān)地區(qū)、部門單位認(rèn)真落實(shí)國(guó)家和省有關(guān)重大政策措施，取得了較好的成效。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，部分地區(qū)、部門單位在落實(shí)有關(guān)政策措施等方面還存在一些問(wèn)題，需要認(rèn)真研究，及時(shí)采取有效措施加以整改和完善。
一、審計(jì)基本情況
（一）“放管服”改革推進(jìn)情況
1.生態(tài)環(huán)境“放管服”改革推進(jìn)情況。
（1）切實(shí)落實(shí)行政審批優(yōu)化工作。一是對(duì)環(huán)評(píng)審批實(shí)施分類處理。市生態(tài)環(huán)境局根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)分類管理名錄》及國(guó)家、省相關(guān)環(huán)評(píng)分級(jí)審批規(guī)定，按照建設(shè)項(xiàng)目的重要性、環(huán)境敏感程度及投資額度，將負(fù)責(zé)審批的建設(shè)項(xiàng)目分為A、B二類，A類由局務(wù)會(huì)議進(jìn)行審查和審批，B類項(xiàng)目由局建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)審查小組進(jìn)行審查和審批。對(duì)于填報(bào)環(huán)境影響登記表的項(xiàng)目按規(guī)定在生態(tài)環(huán)境部建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表備案系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上備案。二是執(zhí)行環(huán)評(píng)審批綠色通道制度。市生態(tài)環(huán)境局為重大基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程和重大產(chǎn)業(yè)布局項(xiàng)目，執(zhí)行環(huán)評(píng)審批綠色通道制度，提前介入，實(shí)行全程跟蹤指導(dǎo)服務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)5個(gè)工作日審批時(shí)限。三是實(shí)施區(qū)域環(huán)評(píng)，避免環(huán)評(píng)工作重疊。按照環(huán)規(guī)財(cái)〔2018〕86號(hào)文件精神，市生態(tài)環(huán)境局實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃環(huán)評(píng)與礦產(chǎn)項(xiàng)目環(huán)評(píng)聯(lián)動(dòng)和規(guī)劃環(huán)評(píng)通過(guò)審查的區(qū)域行業(yè)、部分項(xiàng)目環(huán)評(píng)審批權(quán)限下放。
（2）有序推進(jìn)排污許可證發(fā)放工作。根據(jù)《關(guān)于實(shí)施<<>排污許可管理辦法（試行）>的指導(dǎo)意見(jiàn)》（粵環(huán)函〔2018〕454號(hào)）的要求,河源市嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定加強(qiáng)國(guó)家排污許可證管理，先后印發(fā)《關(guān)于貫徹實(shí)施<<>排污許可管理辦法（試行）>的通知》（河環(huán)函〔2018〕101號(hào)）、《河源市2018年國(guó)家排污許可證核發(fā)管理工作方案》（河環(huán)〔2018〕287號(hào)）。市生態(tài)環(huán)境局按照相關(guān)文件精神，組織各縣區(qū)環(huán)保部門根據(jù)分類管理名錄核實(shí)2018年底前需在管理信息平臺(tái)上完成農(nóng)副食品加工、石化、陶瓷磚瓦、鋼鐵、有色金屬5個(gè)行業(yè)排污許可證核發(fā)企業(yè)名單，最終核實(shí)應(yīng)發(fā)企業(yè)數(shù)量為20家，其中：農(nóng)副食品加工6家，陶瓷磚瓦1家、鋼鐵13家。對(duì)照《排污許可證管理辦法（試行）》及核發(fā)技術(shù)規(guī)范，市生態(tài)環(huán)境局對(duì)摸底調(diào)查出來(lái)的20家排污單位核發(fā)條件進(jìn)行初步審查，其中有8家企業(yè)符合發(fā)證條件，有12家企業(yè)因?yàn)樘蕴浜螽a(chǎn)能等原因，不符合發(fā)證條件。對(duì)符合發(fā)證條件的8家企業(yè)，在2018年12月26日前核發(fā)完成。
（3）嚴(yán)格按照承諾時(shí)限辦理有關(guān)行政審批事項(xiàng)。
審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn),市生態(tài)環(huán)境局均能按照承諾時(shí)限辦理有關(guān)行政審批事項(xiàng)。審計(jì)抽查市本級(jí)10個(gè)環(huán)境影響報(bào)告書(shū)（表）審批事項(xiàng)和10個(gè)新辦排污許可證審批事項(xiàng)的辦理情況。其中環(huán)境影響報(bào)告書(shū)審批事項(xiàng)要求申請(qǐng)人提交材料7項(xiàng)，承諾辦結(jié)時(shí)間5個(gè)工作日，實(shí)際抽查平均辦結(jié)耗時(shí)2.4個(gè)工作日，最長(zhǎng)辦理時(shí)間3個(gè)工作日，最短辦結(jié)時(shí)間2個(gè)工作日；環(huán)境影響報(bào)告表審批事項(xiàng)要求申請(qǐng)人提交材料5項(xiàng)，承諾辦結(jié)時(shí)間5個(gè)工作日，實(shí)際抽查平均辦結(jié)耗時(shí)4.4個(gè)工作日，最長(zhǎng)辦理時(shí)間5個(gè)工作日，最短辦結(jié)時(shí)間3個(gè)工作日；新辦排污許可證審批事項(xiàng)要求申請(qǐng)人提交材料9項(xiàng)，承諾辦結(jié)時(shí)間10個(gè)工作日，實(shí)際抽查平均辦結(jié)耗時(shí)6.8個(gè)工作日，最長(zhǎng)辦理時(shí)間10個(gè)工作日，最短辦結(jié)時(shí)間3個(gè)工作日。
2.公安機(jī)關(guān)“放管服”改革推進(jìn)情況。
（1）著力推動(dòng)非戶籍人口在城鎮(zhèn)落戶。一是全面放開(kāi)重點(diǎn)群體落戶限制，全面放開(kāi)對(duì)高校畢業(yè)生、技術(shù)工人、職業(yè)院校畢業(yè)生和留學(xué)歸國(guó)人員的落戶限制，全面實(shí)行農(nóng)村籍高校學(xué)生來(lái)去自由的落戶政策。二是全面放開(kāi)建制鎮(zhèn)和縣城落戶限制。除源城區(qū)外，在江東新區(qū)、各縣縣城和其他建制鎮(zhèn)有合法穩(wěn)定住所的人員，本人及其共同居住生活的配偶、未成年子女、父母等，可以在當(dāng)?shù)厣暾?qǐng)登記常住戶口。三是有序放開(kāi)源城區(qū)落戶限制。在源城區(qū)以具有合法穩(wěn)定就業(yè)滿1年以上，有合法穩(wěn)定住所、參加城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)滿1年等為主要依據(jù)，重點(diǎn)解決符合條件的普通勞動(dòng)者落戶問(wèn)題。四是實(shí)行“互聯(lián)網(wǎng)+戶政服務(wù)”。市公安局積極通過(guò)河源市政府網(wǎng)、12345政府熱線服務(wù)平臺(tái)和粵省事小程序?yàn)槿罕娞峁艏咴诰€咨詢、業(yè)務(wù)預(yù)約、業(yè)務(wù)辦理進(jìn)度查詢等多項(xiàng)服務(wù)。2018年，我市農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口和其他常住人口落戶城鎮(zhèn)15349人。截至2018年底，全市非農(nóng)人口數(shù)1015850人，總?cè)丝?/span>3727644人，戶籍人口城鎮(zhèn)化率為占27.26%。
（2）積極探索建立居民身份證、居住證快速辦理“綠色通道”。市公安機(jī)關(guān)戶政部門于2018年6月6日至6月9日，在各考點(diǎn)附近的戶籍派出所及辦證大廳共設(shè)置了10個(gè)便民服務(wù)點(diǎn)，共為3名高考考生及6名高二學(xué)業(yè)水平考試考生辦理了身份證明。
（3）全面停止收取印章刻制單位入網(wǎng)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)。2007年4月，市公安局與深圳市創(chuàng)業(yè)印章實(shí)業(yè)有限公司簽訂協(xié)議，確定創(chuàng)業(yè)公司為河源地區(qū)印章治安管理信息系統(tǒng)的建設(shè)實(shí)施和技術(shù)保障單位。2007年7月1日起，該系統(tǒng)正式啟用，并由創(chuàng)業(yè)公司向印章刻制單位收取專利費(fèi)、系統(tǒng)維護(hù)、保障、升級(jí)工本費(fèi)，合計(jì)每枚印章人民幣65元（含稅）。自2018年8月8日起，市公安局啟用公安部研發(fā)的印章業(yè)治安管理信息系統(tǒng)軟件和印章刻制單位客戶端備案軟件，免費(fèi)提供基層公安機(jī)關(guān)和印章刻制單位安裝使用，不再收取入網(wǎng)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用。新系統(tǒng)啟用以來(lái)，共制印9217枚印章，為印章刻制單位節(jié)約599105元入網(wǎng)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)。按照2018年度全市刻制印章12140個(gè)計(jì)算，預(yù)計(jì)每年可以減少印章刻制單位成本78.91萬(wàn)元。
（4）優(yōu)化出入境證件審批流程。一是對(duì)外公布“只跑一次”辦理事項(xiàng)的清單。市公安局通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)政務(wù)網(wǎng)、辦證大廳宣傳欄公布、辦理出入境證件回執(zhí)、“廣東出入境”微信公眾號(hào)、粵省事小程序公布各類出入境證件的辦理流程、申請(qǐng)材料、辦理時(shí)限以及咨詢服務(wù)電話，方便群眾辦事。二是開(kāi)設(shè)“綠色通道”辦證，增加緊急辦證事項(xiàng)范圍。市公安局明確出國(guó)出境奔喪、出國(guó)參加緊急商務(wù)活動(dòng)、出國(guó)出境留學(xué)的開(kāi)學(xué)時(shí)間臨近、出國(guó)出境治療危重疾病或探望危重病人、前往國(guó)出入境許可或簽證有效期即將屆滿、公安機(jī)關(guān)認(rèn)為確屬緊急的其他情形為緊急辦證的范圍。截至目前，共有26人次通過(guò)綠色通道緊急辦證。三是為上班族辦理證照提供周六、辦證高峰以及節(jié)假日前延時(shí)、錯(cuò)峰受理申請(qǐng)服務(wù)。市公安局出入境辦證大廳從2015年5月1日起，周六上午正常受理辦證業(yè)務(wù)，平均每周六上午受理業(yè)務(wù)量為40人次，為廣大群眾帶來(lái)便利。四是2018年5月1日后跨省異地申請(qǐng)出入境證件業(yè)務(wù)的平均辦結(jié)時(shí)間為15日。
（5）進(jìn)一步深化“放管服”改革提升交管服務(wù)便利化20項(xiàng)措施。市公安局成立組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定工作方案，細(xì)化分解任務(wù)。截至目前，基本完成省廳制定的20項(xiàng)措施75小項(xiàng)工作目標(biāo)，其中硬性事項(xiàng)33項(xiàng)（100%完成），軟性事項(xiàng)有42項(xiàng)，已完成了其中的38項(xiàng)，仍有4項(xiàng)待完成。
（二）支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)政策措施落實(shí)情況
1.全面開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款工作。
市政府在2018年底收到《廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案的通知》后，及時(shí)將文件轉(zhuǎn)發(fā)給各相關(guān)部門和各縣區(qū)（管委會(huì)），由市工信局牽頭組織市財(cái)政、住建、人社、國(guó)資委等相關(guān)部門全面開(kāi)展清欠工作，并結(jié)合我市實(shí)際，印發(fā)了《河源市清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案》。3月2日，市政府向市直各部門和直屬機(jī)構(gòu)、各縣區(qū)（管委會(huì)）印發(fā)了《河源市人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的通知》，要求各部門把各領(lǐng)域的情況核實(shí)清楚，查漏補(bǔ)缺，把欠款摸查工作進(jìn)一步做實(shí)、做細(xì)。審計(jì)結(jié)果表明，各有關(guān)部門能認(rèn)真落實(shí)國(guó)家和省有關(guān)重大政策措施，積極采取各項(xiàng)措施化解拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，部分單位清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款不到位，存在漏報(bào)現(xiàn)象，需要及時(shí)采取有效措施加以整改和完善。
2.切實(shí)推動(dòng)降低用地成本政策措施落地。
根據(jù)省政府《實(shí)體經(jīng)濟(jì)十條》《外資十條》《民營(yíng)經(jīng)濟(jì)十條》等政策規(guī)定要求，我市制定了《河源市降低制造業(yè)企業(yè)成本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)施方案》（河府〔2018〕20號(hào)），落實(shí)了省有關(guān)優(yōu)先發(fā)展企業(yè)地價(jià)優(yōu)惠政策，2017年8月以來(lái)對(duì)21宗符合條件的企業(yè)用地按照不低于所在地土地級(jí)別相對(duì)應(yīng)《全國(guó)工業(yè)用地出讓最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》的70%確定土地出讓底價(jià)（即約180元/平方米），截至2018年12月底累計(jì)實(shí)現(xiàn)降低企業(yè)初始用地成本6207.86萬(wàn)元，包括阿里巴巴信息港項(xiàng)目、市高新區(qū)模具城等項(xiàng)目。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
（一）生態(tài)環(huán)境“放管服”方面
1.市生態(tài)環(huán)境局未建立環(huán)評(píng)容缺預(yù)審機(jī)制。
審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，市生態(tài)環(huán)境局未建立環(huán)評(píng)容缺預(yù)審機(jī)制，在辦理環(huán)評(píng)審批事項(xiàng)時(shí)，仍要求申請(qǐng)人提供材料清單上的所有材料。
以上不符合《廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省企業(yè)投資項(xiàng)目分類管理和落地便利化改革實(shí)施方案的通知》（粵府〔2018〕127號(hào)）要求：“實(shí)行容缺受理制度，對(duì)次要申請(qǐng)材料不全且企業(yè)書(shū)面承諾在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)齊的事項(xiàng)，審批部門先行收件并開(kāi)展審核評(píng)估工作，一次性告知需補(bǔ)充的材料，待材料補(bǔ)齊后作出審批決定，縮短審批時(shí)間。”的規(guī)定。
產(chǎn)生上述情況的主要原因是市生態(tài)環(huán)境局雖然草擬出容缺制度的主審要件和非主審要件，但沒(méi)有印發(fā)執(zhí)行。責(zé)任主體是市生態(tài)環(huán)境局。審計(jì)指出問(wèn)題后，市生態(tài)環(huán)境局立行立改，已將《關(guān)于實(shí)行“容缺后補(bǔ)”制度的通知》印發(fā)各科室分局單位執(zhí)行。
2.市生態(tài)環(huán)境局辦理行政審批事項(xiàng)時(shí)要求申請(qǐng)人提供本單位發(fā)放的資料。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)，市生態(tài)環(huán)境局在辦理“排污許可證”審批事項(xiàng)時(shí)，要求申請(qǐng)人提供由市生態(tài)環(huán)境局發(fā)放的環(huán)境影響報(bào)告批復(fù)文件。
產(chǎn)生上述情況的主要原因是各級(jí)生態(tài)環(huán)境部門審批的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件沒(méi)有聯(lián)網(wǎng)，各級(jí)生態(tài)環(huán)境部門或者同一級(jí)生態(tài)環(huán)境部門不同業(yè)務(wù)科室之間不能共享環(huán)評(píng)審批信息。
審計(jì)建議各級(jí)環(huán)保部門審批的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件信息實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)，同一級(jí)生態(tài)環(huán)境部門不同業(yè)務(wù)科室之間加強(qiáng)業(yè)務(wù)溝通，實(shí)現(xiàn)環(huán)評(píng)審批信息等各種材料的共享，避免申請(qǐng)人提供本單位發(fā)放的資料，簡(jiǎn)化辦事手續(xù)、避免資源浪費(fèi)。
3.市生態(tài)環(huán)境局對(duì)排污許可證后期管理不到位。
（1）持證排污企業(yè)未按時(shí)報(bào)送季度報(bào)告。
根據(jù)市生態(tài)環(huán)境局提供的資料，全市2017年持國(guó)家排污許可證的22家企業(yè)應(yīng)報(bào)季度執(zhí)行報(bào)告88份，已報(bào)季度執(zhí)行報(bào)告66份；應(yīng)報(bào)年度執(zhí)行報(bào)告3份，已報(bào)年度執(zhí)行報(bào)告3份。
以上不符合《排污許可管理辦法（試行）》（環(huán)境保護(hù)部令第48號(hào)）第三十七條規(guī)定：“排污單位應(yīng)當(dāng)按照排污許可證規(guī)定的關(guān)于執(zhí)行報(bào)告內(nèi)容和頻次的要求，編制排污許可證執(zhí)行報(bào)告。排污許可證執(zhí)行報(bào)告包括年度執(zhí)行報(bào)告、季度執(zhí)行報(bào)告和月執(zhí)行報(bào)告。排污單位應(yīng)當(dāng)每年在全國(guó)排污許可證管理信息平臺(tái)上填報(bào)、提交排污許可證年度執(zhí)行報(bào)告并公開(kāi)，同時(shí)向核發(fā)環(huán)保部門提交通過(guò)全國(guó)排污許可證管理信息平臺(tái)印制的書(shū)面執(zhí)行報(bào)告。書(shū)面執(zhí)行報(bào)告應(yīng)當(dāng)由法定代表人或者主要負(fù)責(zé)人簽字或者蓋章。”的規(guī)定。
（2）已核發(fā)排污許可證企業(yè)未全部與全國(guó)重點(diǎn)污染源監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，聯(lián)網(wǎng)企業(yè)未全部錄入自行監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)。
據(jù)全國(guó)污染源監(jiān)測(cè)信息管理與共享平臺(tái)顯示，2017至2018年，河源市共有30家企業(yè)取得國(guó)家排污許可證，目前30家企業(yè)的方案通過(guò)審核，其中有25家企業(yè)已錄入數(shù)據(jù)，有5家企業(yè)未錄入數(shù)據(jù)。
以上不符合《廣東省環(huán)境保護(hù)廳關(guān)于做好全國(guó)重點(diǎn)污染源監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)管理與信息公開(kāi)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)試運(yùn)行工作的通知》（粵環(huán)辦〔2017〕67號(hào)）“按照環(huán)保部的工作部署，全國(guó)重點(diǎn)污染源排放單位的監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)將與排污許可證核發(fā)同步推進(jìn)，2017年底必須完成已經(jīng)核發(fā)排污許可證的火電、造紙企業(yè)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，2018年實(shí)現(xiàn)所有已核發(fā)排污許可證企業(yè)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)。”的要求。
上述問(wèn)題的責(zé)任主體是相關(guān)企業(yè)和市生態(tài)環(huán)境局。建議市生態(tài)環(huán)境局拓寬宣傳手段，加大宣傳力度，采取有效措施督促相關(guān)企業(yè)落實(shí)主體責(zé)任，按時(shí)上報(bào)執(zhí)行報(bào)告、及時(shí)錄入數(shù)據(jù)。
4.市生態(tài)環(huán)境局未建立健全落實(shí)完善禁止環(huán)保“一刀切”的細(xì)化工作方案和措施。
審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，截至2019年3月，我市未按照要求對(duì)禁止環(huán)保“一刀切”作出專門部署，也沒(méi)有建立健全落實(shí)完善禁止環(huán)保“一刀切”的細(xì)化工作方案和措施。
以上不符合《中共廣東省委辦公廳廣東省人民政府辦公廳關(guān)于禁止環(huán)保“一刀切”的通知》（粵府辦發(fā)〔2018〕92號(hào)）“各級(jí)黨委、政府要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，從講政治和加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)的高度，就禁止環(huán)保‘一刀切’作出專門部署，結(jié)合實(shí)際，提出具體明確工作要求，并向社會(huì)公開(kāi)。”的要求。
審計(jì)建議市生態(tài)環(huán)境局盡快建立健全落實(shí)完善禁止環(huán)保“一刀切”的細(xì)化工作方案和措施，并向社會(huì)公開(kāi)。
5.市生態(tài)環(huán)境局超出材料清單范圍收取申請(qǐng)材料。
審計(jì)抽查了10個(gè)新發(fā)放“排污許可證”的行政審批檔案，其中有4個(gè)申請(qǐng)人提供了“法人代表身份證明文件”，超出了政務(wù)服務(wù)平臺(tái)公布的材料清單范圍。
產(chǎn)生上述情況的主要原因是申請(qǐng)人對(duì)辦理事項(xiàng)的了解不夠清楚，對(duì)要提交的材料把握不準(zhǔn)確。責(zé)任主體是市生態(tài)環(huán)境局。審計(jì)建議市生態(tài)環(huán)境局加大宣傳力度，使申請(qǐng)人明晰申請(qǐng)材料清單，并按要求指導(dǎo)企業(yè)提供申報(bào)材料。
6.紫金縣環(huán)保局未及時(shí)更新部分事項(xiàng)辦事指南中的申報(bào)材料、辦理方式。
一是《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表備案管理辦法》（環(huán)境保護(hù)部令第41號(hào)）第七條規(guī)定：“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表備案采用網(wǎng)上備案方式”、“自2017年1月1日起施行”，但紫金縣環(huán)保局未根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)辦事指南進(jìn)行更新。
二是2018年1月10日，國(guó)家環(huán)境保護(hù)部頒布了《排污許可管理辦法（試行）》（環(huán)境保護(hù)部令第48號(hào)），對(duì)排污許可證核發(fā)申請(qǐng)材料的范圍已變更，并于公布之日起施行，但紫金縣環(huán)保局未根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)申請(qǐng)材料清單進(jìn)行更新。
上述不符合《行政許可法》第三十條關(guān)于“行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的有關(guān)行政許可的事項(xiàng)、依據(jù)、條件、數(shù)量、程序、期限以及需要提交的全部材料目錄和申請(qǐng)書(shū)示范文本等在辦公場(chǎng)所公示”的規(guī)定。
造成上述問(wèn)題的責(zé)任主體是紫金縣環(huán)境保護(hù)局。審計(jì)建議紫金縣環(huán)境保護(hù)局對(duì)辦事指南中已變更的內(nèi)容及時(shí)進(jìn)行更新，以方便申請(qǐng)人辦理相關(guān)審批事項(xiàng)。
7.紫金縣環(huán)保局部分環(huán)評(píng)審批、排污許可證核發(fā)辦理時(shí)限不合規(guī)。
一是辦理環(huán)評(píng)審批超時(shí)限。紫金縣環(huán)保局2018年8月6日受理紫金縣裕潤(rùn)天然氣有限公司縣城管道天然氣工程建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表審批，辦結(jié)時(shí)間為2018年10月30日，從受理至辦結(jié)時(shí)長(zhǎng)57個(gè)工作日。與《關(guān)于印發(fā)<<>河源市環(huán)境建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件審批管理規(guī)定>的通知》（河環(huán)〔2011〕543號(hào)）第二十八條“在接到建設(shè)單位按規(guī)定程序報(bào)送的資料完備、符合審批要求的……環(huán)境影響報(bào)表后30個(gè)工作日內(nèi)……根據(jù)審查結(jié)果，分別作出相應(yīng)的審批決定并書(shū)面通知建設(shè)單位”的規(guī)定不符，與辦事指南承諾的15個(gè)工作日辦理時(shí)限的要求不符。
二是辦理排污許可證審批超時(shí)限。紫金縣環(huán)保局2018年9月25日、29日窗口分別受理紫金縣恒基建材有限公司、紫金縣梓發(fā)木業(yè)有限公司排污許可證核發(fā)，核發(fā)日期分別為2018年11月5日、29日，從受理至核發(fā)時(shí)長(zhǎng)分別為26個(gè)、39個(gè)工作日，與《排污許可管理辦法（試行）》（環(huán)境保護(hù)部令第48號(hào)）第三十一條關(guān)于“核發(fā)環(huán)保部門應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)作出是否準(zhǔn)予許可的決定”的規(guī)定不符，與辦事指南承諾的15個(gè)工作日辦理時(shí)限的要求不符。
產(chǎn)生上述問(wèn)題的主要原因：一是窗口受理后對(duì)申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的未進(jìn)行書(shū)面告知。二是審批和核發(fā)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)材料不齊全或不符合要求，重新補(bǔ)充材料但建設(shè)單位補(bǔ)充材料時(shí)間較長(zhǎng)，造成審批或核發(fā)時(shí)間延長(zhǎng)。造成上述問(wèn)題的責(zé)任主體是紫金縣環(huán)境保護(hù)局。審計(jì)建議紫金縣環(huán)境保護(hù)局規(guī)范環(huán)評(píng)審批、排污許可證核發(fā)的辦理時(shí)限，并履行承諾辦事時(shí)限的要求。
8.和平縣環(huán)保局未及時(shí)修訂現(xiàn)行的文件制度。
和平縣環(huán)保局2012年印發(fā)的《和平縣環(huán)境保護(hù)局重點(diǎn)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件審批綠色通道管理制度（試行）》（和環(huán)〔2012〕38號(hào)），其中第六條“凡進(jìn)入綠色通道的重點(diǎn)項(xiàng)目……初審時(shí)間為7個(gè)工作日……”的規(guī)定現(xiàn)已不符合《生態(tài)環(huán)境部關(guān)于生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域進(jìn)一步深化“放管服”改革，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)規(guī)財(cái)〔2018〕86號(hào)）中關(guān)于“優(yōu)化審批管理，為重大基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程和重大產(chǎn)業(yè)布局項(xiàng)目開(kāi)辟綠色通道，實(shí)現(xiàn)即到即受理、即受理即評(píng)估、評(píng)估和審查同步……”的相關(guān)規(guī)定。
產(chǎn)生上述問(wèn)題的主要原因和平縣環(huán)保局未及時(shí)清理規(guī)范性文件。造成上述問(wèn)題的責(zé)任主體是和平縣環(huán)境保護(hù)局。審計(jì)建議和平縣環(huán)保局及時(shí)修訂相關(guān)文件，并向社會(huì)公布。
（二）公安機(jī)關(guān)“放管服”方面
1.市公安局未提供出入境辦證免費(fèi)照相服務(wù)。
通過(guò)實(shí)地走訪辦證大廳，審計(jì)發(fā)現(xiàn)市公安局出入境受理窗口仍要求申請(qǐng)人提交紙質(zhì)相片及電子相片回執(zhí)，未提供免費(fèi)照相服務(wù)。
以上不符合中華人民共和國(guó)公安部2018年1月22日公告的《公安部集中推出八項(xiàng)出入境便利措施解讀》“免費(fèi)提供出入境證件照相服務(wù)。公安出入境受理窗口為申請(qǐng)人提供免費(fèi)出入境證件照相服務(wù)（不含打印紙質(zhì)相片）。暫不具備條件的窗口，應(yīng)為未攜帶出入境證件相片或相片不符合《出入境證件相片照相指引》標(biāo)準(zhǔn)的申請(qǐng)人，提供免費(fèi)出入境證件照相服務(wù)（不含打印紙質(zhì)相片）。”的規(guī)定。
產(chǎn)生上述問(wèn)題的主要原因是市公安局出入境相關(guān)設(shè)備的采購(gòu)、調(diào)試以及人員培訓(xùn)工作尚未準(zhǔn)備就緒。上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市公安局。審計(jì)建議市公安局應(yīng)加快推進(jìn)設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)、人員培訓(xùn)等各項(xiàng)籌備工作，盡快推出該項(xiàng)便利服務(wù)，免費(fèi)提供出入境證件照相服務(wù)。
2.市公安局出入境辦證窗口與繳費(fèi)窗口分離。
據(jù)審計(jì)人員實(shí)地查看，發(fā)現(xiàn)市公安局的出入境接待窗口無(wú)法進(jìn)行證件繳費(fèi)，另設(shè)繳費(fèi)窗口進(jìn)行收費(fèi)，存在辦證窗口與繳費(fèi)窗口分離的情況。
以上不符合廣東省公安廳2018年5月28日公告的《廣東公安全面實(shí)行辦理出入境證件“只跑一次”制度》：“出入境管理部門受理護(hù)照、往來(lái)港澳通行證及簽注、往來(lái)臺(tái)灣通行證及簽注，要確保申請(qǐng)人在同一接待窗口，一次集中完成制證照片采集、指紋采集、申請(qǐng)材料提交、面見(jiàn)核查、證件繳費(fèi)等全部申辦手續(xù)。”的規(guī)定。
產(chǎn)生上述問(wèn)題的主要原因是市公安局出入境的業(yè)務(wù)受理窗口不支持繳費(fèi)。上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市公安局。審計(jì)建議市公安局應(yīng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)受理和繳費(fèi)的整合，確保申請(qǐng)人在同一接待窗口，一次集中完成制證照片采集、指紋采集、申請(qǐng)材料提交、面見(jiàn)核查、證件繳費(fèi)等全部申辦手續(xù)。
3.市公安局出入境辦證未提供現(xiàn)金繳費(fèi)方式。
通過(guò)實(shí)地走訪辦證大廳，審計(jì)發(fā)現(xiàn)市公安局的出入境自助辦證設(shè)備及繳費(fèi)窗口只能使用銀行卡或者微信進(jìn)行繳費(fèi)，不支持現(xiàn)金繳費(fèi)。
以上不符合廣東省公安廳2018年5月28日公告的《廣東公安全面實(shí)行辦理出入境證件“只跑一次”制度》：“推進(jìn)電子快捷支付。出入境接待窗口、自助辦證設(shè)備在提供使用現(xiàn)金、銀行卡等繳費(fèi)方式的同時(shí)，要抓緊實(shí)施使用支付寶、微信等電子繳費(fèi)方式。”的規(guī)定。
上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市公安局。審計(jì)建議市公安局應(yīng)推進(jìn)支付方式的多樣性，以方便群眾辦事。
4.市公安局未落實(shí)身份證辦理免費(fèi)采集相片要求，仍要求申請(qǐng)人提供紙質(zhì)相片。
通過(guò)實(shí)地走訪市區(qū)公安派出所，審計(jì)發(fā)現(xiàn)派出所受理居民身份證申請(qǐng)、換發(fā)業(yè)務(wù)時(shí)，仍要求申請(qǐng)人提交紙質(zhì)相片，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)免費(fèi)為群眾采集人像信息。
以上不符合中華人民共和國(guó)公安部2018年11月29日公告的《公安部深化治安管理“放管服”改革便民利民6項(xiàng)措施》規(guī)定：“居民身份證登記的人像信息由公安機(jī)關(guān)依照相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)免費(fèi)為群眾采集”的要求。
產(chǎn)生上述問(wèn)題的主要原因是廣東省全省居民身份證數(shù)字相片采集主要采取市場(chǎng)化模式，由社會(huì)合法登記的照相館（點(diǎn)）負(fù)責(zé)，全省統(tǒng)一提供社會(huì)化服務(wù)。
審計(jì)查閱北京市、浙江省政務(wù)服務(wù)平臺(tái)發(fā)現(xiàn)，北京市、浙江省辦理居民身份證無(wú)需提交紙質(zhì)或電子相片，而是由辦證機(jī)關(guān)免費(fèi)采集人像信息。審計(jì)建議市公安局盡快落實(shí)有關(guān)要求，為辦理居民身份證人員提供免費(fèi)采集人像信息的服務(wù)。
5.機(jī)動(dòng)車“三檢合一”工作推進(jìn)緩慢。
我市相關(guān)部門出臺(tái)了《河源市交通運(yùn)輸局河源市公安局河源市環(huán)境保護(hù)局河源市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于加快推進(jìn)道路貨運(yùn)車輛檢驗(yàn)檢測(cè)改革工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（河交聯(lián)〔2018〕22號(hào)），推動(dòng)我市貨車檢測(cè)改革工作。我市目前共有6戶檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)獲得“三檢合一”資質(zhì)認(rèn)定。但截至2019年3月，全市實(shí)現(xiàn)“三檢合一”檢測(cè)的車輛數(shù)量為0，“三檢合一”政策未能真正得到落實(shí)。
以上不符合《廣東省交通運(yùn)輸廳廣東省公安廳廣東省環(huán)境保護(hù)廳廣東省省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于加快推進(jìn)道路貨運(yùn)輸輛檢驗(yàn)檢測(cè)改革工作的實(shí)施意見(jiàn)》（粵交運(yùn)〔2018〕848號(hào)）“對(duì)于已經(jīng)實(shí)現(xiàn)“三檢合一”的機(jī)動(dòng)車檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)……同時(shí)出具安全技術(shù)檢驗(yàn)、綜合性能檢測(cè)和環(huán)保定期檢驗(yàn)報(bào)告。”的要求。
上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市公安局、市交通運(yùn)輸局、市生態(tài)環(huán)境局。審計(jì)建議相關(guān)部門推動(dòng)“三檢合一”檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，將“三檢合一”政策落到實(shí)處。
6.市公安局審批保安服務(wù)公司設(shè)立事項(xiàng)時(shí)，要求申請(qǐng)人提供已取消的材料。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)，廣東省政務(wù)服務(wù)網(wǎng)中河源市公安局關(guān)于“保安服務(wù)公司設(shè)立許可”仍要求申請(qǐng)人提供“擬任的保安服務(wù)公司法定代表人和總經(jīng)理、副總經(jīng)理等主要管理人員的相關(guān)材料”及“外籍工作人員的無(wú)被刑事處罰記錄證明、工作經(jīng)驗(yàn)證明、在華取得的保安師資格證書(shū)”。
不符合《公安部深化治安管理“放管服”改革便民利民6項(xiàng)措施》(2018年11月29日公告)關(guān)于“10、企業(yè)申請(qǐng)辦理保安服務(wù)許可證，不再需要提供擬任保安服務(wù)公司法定代表人和總經(jīng)理、副總經(jīng)理等主要管理人員的5年以上軍隊(duì)、公安、安全、審判、檢察、司法行政或者治安保衛(wèi)、保安經(jīng)營(yíng)管理工作經(jīng)驗(yàn)證明，以及無(wú)被刑事處罰、勞動(dòng)教養(yǎng)、收容教育、強(qiáng)制隔離戒毒的證明。擬任的保安服務(wù)公司法定代表人和總經(jīng)理或副總經(jīng)理主要管理人員為外國(guó)人的，不再需要提供5年以上保安經(jīng)營(yíng)管理工作經(jīng)驗(yàn)證明”的要求。
產(chǎn)生上述情況的主要原因是市公安局沒(méi)有及時(shí)更新政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上關(guān)于保安服務(wù)公司設(shè)立申請(qǐng)的材料清單，實(shí)際受理時(shí)未要求申請(qǐng)人提交相關(guān)資料。上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市公安局。審計(jì)指出問(wèn)題后，市公安局已經(jīng)按要求對(duì)政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了更改。
（三）清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款方面
市創(chuàng)業(yè)開(kāi)發(fā)總公司未按要求及時(shí)清理、報(bào)送欠款1234.78萬(wàn)元。
市創(chuàng)業(yè)開(kāi)發(fā)總公司是市屬國(guó)有企業(yè)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，截至2019年3月底，市創(chuàng)業(yè)開(kāi)發(fā)總公司在開(kāi)發(fā)明珠工業(yè)區(qū)土地項(xiàng)目時(shí)，共拖欠2家民營(yíng)企業(yè)賬款1234.78萬(wàn)元，其中：河埔大道明珠工業(yè)區(qū)路基路面建設(shè)工程欠款265萬(wàn)元、明珠工業(yè)區(qū)路面、涵洞、下水道建設(shè)工程欠款(含利息)969.78萬(wàn)元。經(jīng)查，市創(chuàng)業(yè)開(kāi)發(fā)總公司在1993年至1994年期間按照市政府招商引資優(yōu)惠政策，將明珠工業(yè)區(qū)已開(kāi)發(fā)的土地遠(yuǎn)低于成本價(jià)出讓給外商辦廠，造成公司政策性虧損。而財(cái)政資金困難，返還資金較少，導(dǎo)致公司拖欠工程款和集資款較多，資金缺口大。工程完工后，公司沒(méi)有能力一次性支付工程款，工程款及利息負(fù)擔(dān)繁重，致使拖欠工程款長(zhǎng)達(dá)20多年。
上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市國(guó)資委和市創(chuàng)業(yè)開(kāi)發(fā)總公司。審計(jì)建議市國(guó)資委和市創(chuàng)業(yè)開(kāi)發(fā)總公司應(yīng)提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化監(jiān)督，認(rèn)真做好清理拖欠工作，及時(shí)償還欠款，為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好營(yíng)商環(huán)境。
（四）降低用地成本方面
1.市自然資源局未積極推動(dòng)出臺(tái)市級(jí)層面降低制造業(yè)用地成本操作指引。
截至2018年12月底，市自然資源局已代市政府草擬《關(guān)于完善河源市區(qū)工業(yè)用地供應(yīng)制度的意見(jiàn)》并完成征求意見(jiàn)和合法性審查，但尚未正式發(fā)文，未完成《廣東省國(guó)土資源廳關(guān)于抓緊落實(shí)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持政策的通知》（粵國(guó)土資利用函〔2018〕526號(hào)）“請(qǐng)各地于今年3月底前在省政策的基礎(chǔ)上制訂市級(jí)層面的操作指引”工作要求。
由于我市未及時(shí)出臺(tái)操作指引，導(dǎo)致部分政策未得到落實(shí)，降低企業(yè)用地成本政策案例較少。審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，截至2018年12月底，我市僅向省自然資源廳報(bào)送優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)地價(jià)優(yōu)惠政策的案例21個(gè)，其余如工業(yè)用地彈性年期出讓政策、工業(yè)用地租賃政策等多個(gè)政策暫無(wú)落實(shí)案例。
產(chǎn)生上述問(wèn)題的主要原因是市自然資源局未及時(shí)推進(jìn)出臺(tái)操作指引。上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市自然資源局。審計(jì)建議市自然資源局應(yīng)按照省自然資源廳的有關(guān)要求積極推動(dòng)出臺(tái)市級(jí)操作指引，切實(shí)落實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)相關(guān)政策措施，進(jìn)一步降低制造業(yè)用地成本。
2.市自然資源局未按要求出臺(tái)工業(yè)用地預(yù)申請(qǐng)制度。
截至2018年12月底，市自然資源局未按規(guī)定制定工業(yè)用地預(yù)申請(qǐng)制度，與《關(guān)于完善工業(yè)用地供應(yīng)制度促進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》“(二)建立工業(yè)用地預(yù)申請(qǐng)制度”的工作要求不符。
上述問(wèn)題的責(zé)任主體是市自然資源局。審計(jì)建議市自然資源局應(yīng)按照省政策措施規(guī)定要求制定并推行工業(yè)用地預(yù)申請(qǐng)制度，切實(shí)促進(jìn)工業(yè)用地有效供給。
粵公網(wǎng)安備 44160202000112號(hào)
