市政府：
根據《中華人民共和國審計法》和《國務院關于加強審計工作的意見》，我局對全市截至2016年第二季度貫徹落實國家重大政策措施和宏觀調控部署情況進行了跟蹤審計。主要結合市本級專項資金審計對教育強市建設、城鄉居民低保、重點優撫對象參加合作醫療政策性補助、計劃生育政策性補助、縣級公立醫院改革、社會辦醫、“十二五”迎國檢公路建設等7項政策措施落實情況進行了審計，并根據省審計廳要求對我市小額貸款公司運營情況進行了專題審計調查。現將主要情況報告如下：
一、審計評價
河源市各級財政、衛生、教育、交通等部門能積極貫徹落實各項專項資金的政策措施，推動了醫療體制改革，建設了一批交通、教育等方面的民生工程，保障了城鄉貧困居民的基本生活需求，總體上發揮了資金的效益。河源市金融監管部門嚴格執行對小額貸款公司進行監督管理，促進了我市小額貸款公司的快速發展，一定程度上支持了實體經濟的發展。但是，審計也發現一些資金管理、項目管理、政策措施落實等方面存在的問題。
二、審計發現主要問題
（一）教育強市政策落實情況審計發現問題
1、有2個縣未及時使用獎補資金3144萬元。
2、有3個縣存在工程管理不規范的問題。
（二）計劃生育政策性補助、縣級公立醫院改革、社會辦醫等政策措施貫徹落實情況審計發現問題。
1、有2個縣仍有部分計生技術服務專項經費滯留在縣財政專戶，涉及金額195.82萬元。
2、有3個縣尚未落實取消藥品加成補償機制。
3、部分深化縣級公立醫院人事分配制度改革工作滯后。一是我市尚未建立統一縣級公立醫院醫務人員考核制度和公立醫院績效考核辦法。二是有4個縣尚未落實鄉鎮衛生院輪換派駐醫師制度。三是尚未建立全市統一的縣級公立醫院院長選聘制度。
4、分級診療制度建設工作滯后。由于基層服務能力不足，人才缺乏比較明顯，“首診基層、雙向轉診”的分級診療制度尚未建立。也未建立縣級公立醫院與基層醫療衛生機構之間便捷轉診通道。
5、尚未制定促進社會辦醫發展政策措施。我市尚未按規定出臺促進社會辦醫發展相關政策措施。
6、推進信息化建設的工作滯后。縣級公立醫院衛生信息資源整合、醫療服務、公共衛生、計劃生育、醫療保障、藥品供應保障和綜合管理系統的互聯互通、信息共享工作尚未取得實質性進展。
（三）城鄉居民低保政策和重點優撫對象參加醫療保險政策落實情況審計發現問題。
1、不符合保障條件的人員違規享受低保待遇。審計發現有3個縣1636戶不符合保障條件人員違規享受最低生活保障待遇。
2、有425位重點優撫對象無法在社保網上查找到參加醫療保險信息。
3、有1個縣將19.28萬元低保資金結余收回國庫用于其他支出。
4、有1個縣虛增低保資金支出1443.91萬元。
（四）“十二五”迎國檢公路建設審計發現問題。
1、部分工程未按規定進行結算和交工驗收。
2、預算執行率較低。2015年預算安排專項切塊資金“十二五”迎國檢公路項目建設資金5000萬元，截至審計日，市財政局撥出2496.83萬元,占49.94%，余額2503.17萬元。
（五）我市小額貸款公司運營情況審計調查發現問題。
1、部分小額貸款公司到期未還的貸款比例偏高，潛在經營風險較大。
2、有2家小額貸款公司違規向關聯方提供貸款。
3、有3家小額貸款公司執行內部控制制度不到位。
4、有1家小額貸款公司部分貸款資金投向行業分類錯誤，將部分非農行業貸款列入農業行業貸款。
河源市審計局
2016年7月19日
信息來源：審計局
粵公網安備 44160202000112號
