市審計局對8個部門單位及市政府公共運轉(zhuǎn)經(jīng)費2021年度預(yù)算執(zhí)行情況和3家公立醫(yī)院部分財政專項資金使用情況進行了審計，并延伸審計了5家二級預(yù)算單位。審計結(jié)果表明，8個部門單位2021年度預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，基本控制在年初預(yù)算范圍內(nèi)，積極落實“過緊日子”工作要求，有效地促進了財政資金提質(zhì)增效。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
一、部分項目違規(guī)采購、招標(biāo)和建設(shè)。一是1個單位違規(guī)編制公開招標(biāo)文件，導(dǎo)致社會化運營管理項目合同執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)降低，經(jīng)測算造成財政資金損失79.81萬元；二是1個單位違規(guī)在中標(biāo)采購合同外訂立背離合同實質(zhì)性的補充協(xié)議，經(jīng)測算造成多付財政資金140.46萬元；三是1個單位對合同內(nèi)服務(wù)項目未開展驗收工作，監(jiān)督不到位，涉及金額57.6萬元；四是1個單位違規(guī)采購服務(wù)項目，涉及金額17.19萬元；五是1個單位在未取得施工許可的情況下違規(guī)開工建設(shè)項目，影響后續(xù)竣工驗收，涉及投資金額972.89萬元。
二、部分資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不清晰。一是1個單位光伏電站未登記資產(chǎn)賬，涉及金額58.58萬元；二是1個單位新建辦公樓投入使用17年未按規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán)證，涉及金額291.55萬元。
三、個別單位預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格，部分財政專項資金預(yù)算執(zhí)行進度慢，執(zhí)行率低于50%，涉及金額2254.84萬元。
四、部分單位財務(wù)管理不規(guī)范。一是2個單位應(yīng)收應(yīng)付款長期掛賬未清理，涉及金額454.31萬元；二是1個單位辦公樓已移交其他單位使用，未及時進行賬務(wù)處理，涉及金額89.68萬元。
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