受市人民政府委托，市審計局于2020年8月向市人大常委會報告了2019年度市級預算執行和其他財政收支的審計情況，并向社會公布了審計結果。按照《關于進一步加強各級人大常委會對審計查出突出問題整改情況監督的意見》，市政府于2021年4月份向市人大常委會報告2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改結果。主要情況如下：
一、整改的總體情況
市審計局深入貫徹習近平總書記對審計工作的重要指示批示精神，切實落實市委市政府和省審計廳的工作要求，認真執行市七屆人大五次會議有關決議，全面履行審計監督職責。依法審計了2019年度市級預算執行和其他財政收支情況。審計發現122個主要問題、涉及67個責任主體。至目前，完成整改103個問題，整改臺賬予以銷號2個問題，整改完成率 86 %。整改問題金額45.04億元，完善相關制度76項，問責處理11人。
二、整改情況
目前，本級預算執行審計、社保基金審計、精準扶貧精準脫貧審計、績效審計、重大政策措施落實跟蹤審計、國有資產和國有資源審計等大部分整改要求已經得到落實。
（一）市縣財政管理審計查出問題的整改情況
共涉及問題22個，已完成整改19個，正在落實整改3個。通過壓實責任，加快提前下達資金分配方案，提高提前下達資金列入預算比例；編制國有資本經營預算；將非稅收入繳入國庫；及時將資金撥付企業、征收補繳水資源費入庫等措施完成整改，整改金額212264.19萬元。
針對未及時征收土地出讓金5338.05萬元、未按合同約定征收違約金5489.52萬元、少列財政支出59214.66萬元相關部門發送催繳通知并督促繳款；通過司法程序，按照法律判決執行；以后年度逐步消化掛賬金額等措施推進落實整改。
（二）市級部門預算執行審計查出問題整改情況
市本級83個一級預算單位審計共涉及問題13個，已完成整改11個，閑置資產未及時處置；債權債務長期未清理2個問題，相關部門通過提請訴訟、變更土地用途手續、拍賣房產、轉變土地使用權類型、處置收入繳交國庫等措施推進落實整改。
（三）2019年度市本級社保基金預算執行審計查出問題的整改情況
共涉及問題13個，已完成整改11個，一是將社保基金退回專戶；二是追回違規發放提前退休人員待遇；三是制定結余基金存款保值增值計劃；四是部分險種調整預算；五是收回少收利息；六是追回企業欠繳社會保險費。未及時追回超統籌支付的醫療費用；因歷史遺留長期掛賬等2個問題，正在落實整改。
（四）精準扶貧精準脫貧審計查出問題的整改情況
共涉及問題7個，均完成整改。
1.資金閑置 56728.48萬元已全部撥付使用完畢。
2. 2臺扶貧冷鏈運輸車被長期占用。收回了所有權。
3. 4400萬元的統籌扶貧項目效益差，收回資金到扶貧共管賬戶。投入和盛科創園項目。
4. “三保障”政策不到位。683名應納入未納人員經核對發放補貼。
5.向不符合條件的人員發放補貼。全額追回。
6.違規發放殘疾人兩項補貼。已全部追回。
7.違規發放貧困戶低保和特困生活補助。已全部追回。
（五）農村環境整治審計查出問題的整改情況
共涉及問題18個，已完成整改14個，部分“三清三拆”工作不夠徹底及付款資料不夠規范等4個問題正在落實整改。
（六）政府債券資金審計查出問題的整改情況
共涉及問題3個，已完成整改2個。市、縣債券資金使用進度滯后的問題正在落實整改。落實每月定期通報機制，推動債券資金的使用。
（七）績效審計查出問題的整改情況
共涉及問題17個，已完成整改16個，正在落實整改1個。
科技創新發展資金未使用的問題已完成整改；未按要求配套到位1222.8萬元。已到位資金1100.58萬元，剩余122.22萬元正在落實；科技部門對部分企業申報高企培育認定等項目資料審核把關不嚴，修訂完善《河源市科技計劃項目管理辦法》；2、2019年“6.10”“6.12”救災復產重建審計：應急機制體制不完善問題。相關部門設立用于應急救災的預備費；成立應急管理機構；建立健全相關制度，建立聯動機制完成整改。救災物資儲備問題，相關部門補充物資品種數量。 3、學前教育發展專項資金審計：3個縣區已建立機制、編制規劃完成整改。2個縣區加大投入；向民辦幼兒園購買學位、按標準補助。2個縣區幼兒園項目按規定及時撥付項目資金。 4、涉農資金使用審計：5個縣區財政部門出臺管理辦法，落實資金整合。市級業務主管部門加快項目推進和資金支出，支出率99.9%。2個縣區涉農資金 “以撥代支”問題。加快項目實施進度并及時報賬等措施完成整改。
5、醫療救助資金審計：3個縣區推進醫療救助“一站式”結算服務完成整改。市和3個縣區財政部門未按規定在福利彩票公益金本級留成部分中安排救助資金問題。按規定提取資金，并撥入專戶。 1個縣區未按要求上劃 “一站式”結算資金已完成整改。
（八）國家和省重大政策措施落實審計查出問題的整改情況
共涉及問題9個，均已完成整改。一是已全額追回違規發放的培訓補貼。二是對定點培訓機構，責令更換不符合標準的教師，簽訂場地租用協議。三是推進失業保險穩崗返還業務信息化建設。四是醫保基金已經完成清算。五是醫保基金，已經完成預結算撥付。六是醫療系統已制定清償方案和清償計劃，建立臺賬。七是拖欠民營企業中小企業工程款已撥付清償。
（九）國有資產和國有資源審計查出問題的整改情況
共涉及問題9個，已完成整改7個。土地房產未進行權屬變更；國有土地管理不到位等 2個問題正在落實整改。
（十）資源環境審計查出問題的整改情況
共涉及問題7個，已完成整改4個。處置能力存在結構性矛盾；價格管理工作不到位，違法用地行為未查處、整改不到位等3個問題正在落實整改。
（十一）鄉鎮（街道）財務收支審計查出問題的整改情況
共涉及問題4個，已完成整改3個。10個鎮街內部管理混亂的問題正在落實整改。
三、未完成整改問題的原因
有一些問題未完成整改仍需持續推進，主要原因是：（一）有些問題需進一步推動落實。（二）有些問題情況較復雜，需要統籌推進。（三）有些問題整改力度不夠，效果不佳。（四）有些問題需走法律程序解決。
四、對債權債務長期掛賬未及時清理的處理意見
從整改情況看，因歷史遺留等復雜因素而長期掛賬未清理，導致整改難度大。并在短時期內還不具備整改到位的條件，需在不斷完善體制機制來逐步解決。
五、下一階段審計整改工作意見建議
（一）提高站位、統一認識。
嚴格按照省委審計委員會辦公室意見，把整改工作任務作為重要任務抓，納入黨組專題研究范圍。主要負責同志要親自抓，確保任務落實不打折扣、不走過場。
（二）壓實責任，細化任務。
對每一個整改問題認真研究，細化整改措施，落實責任領導、責任人員，明確時間節點。
（三）加強指導，定期督查。
審計部門將每季度或半年開展一次督查，逐步推動聯合監督，有效發揮監督合力，提升整改時效和整改質量。
市審計局將持續加強對審計查出問題整改情況的跟蹤督促工作， 并向市人大常委會報告2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。
粵公網安備 44160202000112號
